Leg je groepsstructuur één keer vast en Easyclose doet de rest: onderlinge posities elimineren, minderheidsbelang en eigendomscorrectie meerekenen, deelnemingen volgens de vermogensmutatiemethode, buitenlandse dochters omrekenen en tussenwinst in voorraad elimineren. Geen black box, want elke eliminatie staat zichtbaar in de consolidatiestaat en klikt door tot op de boekingsregel. Hieronder zie je het in actie.
Teken je groep als een structuur: wie is de holding, welke deelnemingen hangen eronder, en met welk belang. Per entiteit kies je de methode, of laat je Easyclose hem voorstellen op basis van de zeggenschap: volledig, proportioneel of vermogensmutatie. Vanaf dat moment weet elke rapportage hoe ze moet consolideren, je hoeft het maar één keer in te richten.
De cursor zet het belang in Service B.V. terug van 100% naar 80%. Direct verschijnt het minderheidsbelang van 20%, dat Easyclose voortaan automatisch meerekent.
Andere pakketten laten onderlinge posities stilletjes verdwijnen. Easyclose toont ze: naast de kolom per entiteit staat een echte eliminatiekolom, en daarnaast de geconsolideerde uitkomst. Een onderlinge managementfee verdwijnt zichtbaar uit de omzet én uit de kosten, en je ziet zwart op wit dat het groepsresultaat gelijk blijft. Perfect voor je dossier en je controle.
De eliminatie- en geconsolideerde kolommen schuiven in beeld. De onderlinge fee van € 135.500 licht op terwijl hij uit omzet én kosten wordt gehaald, het resultaat blijft € 2.245.000.
Een totaaltelling die op nul uitkomt zegt niets, want tegengestelde fouten heffen elkaar op. Easyclose vergelijkt per paar entiteiten en per maand béide kanten van de rekening-courant. Loopt een paar niet gelijk, dan kleurt de cel rood, en de drill laat zien in welke maand het misging en om welk bedrag. Je klikt door tot op de onderliggende boekingen.
De aansluitmatrix kleurt het paar Holding ↔ Service rood. De maandstrip loopt door: alles sluit tot en met augustus, vanaf september ontbreekt een tegenboeking van € 2.500.
Bij een dochter die je voor minder dan 100% bezit, consolideer je toch de volledige cijfers, maar een deel van het resultaat en het eigen vermogen komt toe aan derden. Easyclose splitst dat automatisch: het aandeel derden én het deel dat toekomt aan de groep, netjes apart getoond. Bij proportionele consolidatie zie je de eigendomscorrectie in een eigen kolom.
Het belang gaat naar 80% en het blok minderheidsbelang vouwt open: € 154.900 aandeel derden, € 2.090.100 toekomend aan de groep. Geen handwerk, geen losse spreadsheet.
Een belang dat je niet volledig consolideert, verwerk je via de vermogensmutatiemethode. Easyclose neemt het groepsaandeel in het resultaat mee als resultaat deelneming in je W&V, en verhoogt de boekwaarde van de deelneming op de balans. Elke mutatieboeking is zichtbaar in de drill, dus je ziet precies hoe de boekwaarde is opgebouwd.
Kostprijs € 81.000 plus het aandeel in het resultaat (€ 271.727) wordt opgeteld tot de boekwaarde € 352.727. Het resultaat deelneming komt tegelijk in de geconsolideerde W&V.
Heeft een groepsmaatschappij een andere munt, dan past Easyclose de courante methode toe: de balans op slotkoers, de winst-en-verliesrekening op de gemiddelde koers en het eigen vermogen op de historische koers. Het koersverschil dat daardoor ontstaat, komt zichtbaar als omrekeningsreserve in het eigen vermogen, zodat je geconsolideerde balans gewoon sluit.
De posten van Vermeulen UK Ltd. rekenen om: activa en schulden op slotkoers, resultaat op gemiddelde koers, eigen vermogen op historische koers. De omrekeningsreserve verschijnt en de balans sluit op € 840.000.
Levert de ene groepsmaatschappij met winst aan een zuster, en ligt dat goed daar nog op voorraad, dan heeft de groep die winst nog niet echt gemaakt. Easyclose elimineert die tussenwinst, berekend als percentage van de verkoopprijs: de voorraad gaat omlaag en het resultaat gaat omlaag, zichtbaar en sluitend, tot het goed de groep echt verlaat.
Techniek levert voor € 40.000 met 25% marge aan Service, dat het nog op voorraad heeft. De niet-gerealiseerde winst van € 10.000 wordt geëlimineerd: voorraad omlaag, resultaat omlaag.
Dochters die je volledig bezit (of beheerst) tellen volledig mee, met zichtbare eliminatie van alle onderlinge posities en, onder de 100%, een apart minderheidsbelang.
Een joint venture neem je proportioneel mee. De eigendomscorrectie staat in een eigen kolom, zodat je precies ziet wat er naar rato is meegenomen.
Een deelneming verwerk je via de vermogensmutatiemethode: het groepsaandeel in het resultaat verhoogt de boekwaarde, elke mutatie is te volgen in de drill.
Easyclose is gebouwd vanuit de praktijk van de controller en de accountant. Niet alleen het eindcijfer, maar het hele spoor ernaartoe staat klaar voor je dossier.
Eliminaties, minderheidsbelang en deelnemingsmutaties staan in eigen kolommen en regels, niet verstopt in een saldo. Je klikt elk bedrag door tot op de boekingsregel.
Per paar en per maand zie je of de onderlinge posities sluiten, met de maand en het bedrag van een verschil erbij. Geen vals groen door fouten die elkaar opheffen.
De structuur richt je zelf in, met een AI die intercompany-relaties voorstelt. Binnen een dag operationeel, voor één BV of een hele groep.
De demo draait volledig in je browser met de fictieve cijfers van de Vermeulen Groep: meerdere BV's, een buitenlandse dochter, deelnemingen en een consolidatie met een bewust verstopte RC-fout van € 2.500. Niets te installeren, geen account nodig.
In het tabblad Inrichting leg je per entiteit de moeder en het eigendomspercentage vast en kies je de methode: volledig, proportioneel of vermogensmutatie. Easyclose stelt de methode voor op basis van de zeggenschap, en toont je groep als een org-chart. Je kunt ook entiteiten zonder eigen import toevoegen, puur voor de structuur.
Ja. Onderlinge posities worden niet stilletjes weggelaten, maar als zichtbare eliminatieboekingen in een eigen kolom van de consolidatiestaat getoond. Elke eliminatie sluit (debet is credit) en is door te klikken tot op de onderliggende regels, zodat je hem in je dossier kunt onderbouwen.
Je markeert de rekening-courant- en intercompany-rekeningen, of laat de AI de tegenpartij voorstellen. Easyclose vergelijkt per paar entiteiten en per maand béide kanten. Sluit een paar niet, dan zie je in welke maand en om welk bedrag, met de onderliggende mutaties van beide kanten naast elkaar.
Ja. Bij een volledig geconsolideerde dochter onder de 100% wordt het aandeel derden in resultaat en eigen vermogen apart getoond. Een deelneming die je niet consolideert, verwerk je via de vermogensmutatiemethode: het groepsaandeel in het resultaat verhoogt de boekwaarde, en elke mutatieboeking staat in de drill.
Een dochter in vreemde valuta wordt omgerekend volgens de courante methode (balans op slotkoers, W&V op gemiddelde koers, eigen vermogen op historische koers), met een zichtbare omrekeningsreserve. Tussenwinst in voorraad tussen groepsmaatschappijen wordt geëlimineerd als percentage van de verkoopprijs. Ook subconsolidaties (concern in concern) worden ondersteund.
Zeker. Zonder groepsstructuur gedraagt Easyclose zich als een gewone rapportage voor één administratie. Zodra je een tweede BV toevoegt en de structuur vastlegt, komt de consolidatie er bovenop, zonder dat je iets opnieuw hoeft in te richten.